В этой работе предоставлено обоснование открытия кредитной линии для организации процесса производства молока "с нуля" (в собственности предприятия находится только земельный участок). Проект подготовлен согласно требованиям Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) для получения кредитов в рамках поддержки среднего и крупного бизнеса.
Проект предусматривает:
Кроме того, в период обострения конкуренции на рынке качественного молочного сырья главным фактором выживания и продвижения своей продукции является собственная база сбора и охлаждения молока – организации такого цеха в бизнес-плане также уделено внимание.
Основные параметры, заложенные в проект:
В проекте представлен обзор технологии содержания молочного скота и предложен выбор недорого импортного оборудования для молочной фермы, включая систему управления молочным стадом.
Текущий проект проанализирован с точки зрения "устойчивости" к рискам. В основе анализа лежит метод "Монте-Карло", основные принципы которого изложены в разделе "Устойчивость проекта к рискам" этого документа. Для анализа использовалась заведомо пессимистическая модель сценария развития бизнеса. Анализ проекта показал "завидную" стабильность проекта к рискам, тем самым подтвердив свою привлекательность для инвестора, его надёжность и гарантии возвратности кредита.
Для оценок в текущем проекте использовались отчёты о прибылях и убытках, кэш-фло. Построен баланс, рассчитаны финансовые показатели проекта, используемые в международной практике. Были также описаны методы расчёта этих показателей и оценка некоторых из них. Результатом расчёта финансовых показателей является таблица интегральных показателей проекта, указывающая на высокую рентабельность проекта и хорошую его окупаемость.
В маркетинговом разделе бизнес–плана выполнен анализ ситуации на рынке, рассмотрены основные принципы ценообразования продукции, описаны тенденции и перспективы развития рынка, основные конкуренты предприятия. Выполнен SWOT – анализ. В результате всех проведённых расчётов можно с уверенностью говорить о привлекательности проекта для инвесторов и гарантии возврата кредита коммерческому банку согласно оговоренным условиям.
Проект состоит из двух частей: описательной (MS Word) и расчетной. Расчетная часть проекта вынесена в отдельное приложение (входит в комплект проекта вместе с инструкцией по работе), которое позволяет проводить пересчет любых параметров проекта в зависимости от изменения исходных показателей. Приложение позволяет экспортировать полученные табличные и графические результаты расчетов и анализа в текстовый редактор.
СОДЕРЖАНИЕ:
Меморандум о конфиденциальности
1. Вступление
2. Описание предприятия
3. Описание продукции
4. Технология производства
5. Анализ рынка молока
5.1. Краткая характеристика отрасли
5.2. Региональное распределение производства молока
5.3. Ценообразование на рынке молока
5.4. Конкуренция среди промышленных потребителей молока
5.5. Госрегулирование на рынке молочной продукции
5.6. Стандартизация молочной продукции
5.7. Перспективы развития отрасли
6. Инвестиционный план
7. Финансовый план
7.1. Экологическая оценка
8. Финансирование
9. SWOT-анализ
10. Устойчивость проекта к рискам
11. Выводы
12. Использованные источники информации
13. Приложения
14. Список таблиц
15. Список рисунков и диаграмм
Перечень приложений к отчету:
Список Таблиц:
Таблица 1. Интегральные показатели эффективности проекта
Таблица 2. Критерии определения сорта молока
Таблица 3. Годовые нормы заготовки и структура затрат кормов для молочных коров
Таблица 4. Украина: основные показатели молочного животноводства, 2000-2010 гг.
Таблица 5. Украина: группировка с/х предприятий по объемам производства молока, 2009-2010 гг.
Таблица 6. Украина: рентабельность производства молока, 2010 г., по регионам, %
Таблица 7. Украина: численность поголовья коров по регионам, на 1 января 2010-2011 гг., тыс.
голов
Таблица 8. Украина: производство молока по регионам и продуктивность коров в
сельхозпредприятиях, 2009-2010 гг.
Таблица 9. Украина: экономическая эффективность производства молока в сельхозпредприятиях,
1990-2010 гг.
Таблица 10. Украина: среднегодовые объемы, цены реализации и дотации на молоко,
произведенное сельхозпредприятиями, 2002-2010 гг.
Таблица 11. Украина: количество предприятий-производителей молочных продуктов, 2008-2010
гг.
Таблица 12. Украина: доли крупнейших компаний на украинском рынке цельномолочной
продукции, 2010 г.
Таблица 13. Украина: минимально допустимый уровень закупочных цен на молоко, 2009 и 2010 гг.
Таблица 14. Национальные стандарты молока прямого действия, разработанные после 1992 года
(ДСТУ)
Таблица 15. Национальные стандарты, которыми введены стандарты Международной
организации стандартизации (ISO)
Таблица 16. Украина: прогноз баланса рынка молока, 2011-2019 гг., тыс. т
Таблица 17. Инвестиции проекта
Таблица 18. Инвестиции в приобретение с/х техники
Таблица 19. Надой взрослой особи по месяцам при выходе на проектные мощности
Таблица 20. Плановая реализация племенных тёлок после 4 лактации, голов
Таблица 21. Цена реализации продукции
Таблица 22. Прогнозы инфляции
Таблица 23. Производство продукции по кварталам проекта
Таблица 24. Затраты проекта, EUR
Таблица 25. Отчёт «Прибыли-убытки», EUR
Таблица 26. Управленческий баланс предприятия, EUR
Таблица 27. Технические характеристики сепаратора
Таблица 28. Результаты сепарации
Таблица 29. Кредиты предприятия в рамках проекта
Таблица 30. Другие поступления проекта
Таблица 31. Расчет выплат дотаций за реализованную продукцию, ежемесячно, без учёта
инфляции, EUR
Таблица 32. Кэш – фло, EUR
Таблица 33. График погашения кредитов
Таблица 34. Украина: динамика производства молока на душу населения, кг
Таблица 35. Матрица SWOT
Таблица 36. Матрица возможностей
Таблица 37. Матрица угроз
Таблица 38. Отклонения основных показателей для анализа по технологии «Монте-Карло»
Таблица 39. Сравнение плановых интегральных показателей проекта с возможными рисковыми
отклонениями
Список рисунков и диаграмм:
Рисунок 1. Украина: количество хозяйств по размеру поголовья коров, 2010 г.
Рисунок 2. Украина: продуктивность молочного стада, 1990-2010 гг. (среднегодовой надой молока
от одной коровы, кг)
Рисунок 3. Украина: удельный вес поголовья коров по категориям хозяйств, 1990-2010 гг. (на
конец года, в % к общей численности коров)
Рисунок 4. Украина: динамика производства молока, 2007-2011 гг.
Рисунок 5. Украина: рентабельность производства молока в сельхозпредприятиях, 1990-2010 гг., %
Рисунок 6. Украина: средние закупочные цены на молоко (без НДС, транспортных,
экспедиционных и накладных затрат, но с учетом дотаций и доплат), 2009-2011 гг.
Рисунок 7. Украина: структура затрат производства молока, 2010 г.
Рисунок 8. Украина: средние цены реализации молока и молокопродуктов сельхозпредприятиями,
2006-2011 гг., грн./т
Рисунок 9. Украина: структура производства молочных продуктов, 2010 г., %
Рисунок 10. Конструкция коровника
Рисунок 11. Действующие коровники
Рисунок 12. Доильный зал
Рисунок 13. Склады силоса и сенажа
Рисунок 14. Башенные склады
Рисунок 15. Наружные боксы для содержания телят
Рисунок 16. Самосплавная система навозоудаления
Рисунок 17. Лагуна для хранения навоза
Рисунок 18. Система вентиляции помещений
Рисунок 19. Элементы системы охлаждения
Рисунок 20. Нагреватели
Рисунок 21. Тепловодное отопление доильного зала и излучающие панели
Рисунок 22. Охлаждающий танк
Рисунок 23. Боковые ограждения
Рисунок 24. Календарный план стадий проекта
Рисунок 25. Плановый объём реализации молока, л
Рисунок 26. Плановый объём реализации мяса, кг
Рисунок 27. Динамика поступлений от реализации молока, EUR
Рисунок 28. Динамика поступлений от реализации мяса, EUR
Рисунок 29. Динамика поступлений от реализации тёлок после 4-5 лактации, EUR
Рисунок 30. Чистая прибыль проекта, EUR
Рисунок 31. Операционная деятельность предприятия
Рисунок 32. Винтовой сепаратор
Рисунок 33. Винтовой сепаратор в работе
Рисунок 34. Баланс наличности, EUR
Рисунок 35. Украина: динамика производства молока (правая шкала) и изменение цен на молоко (левая шкала, в % к предыдущему месяцу), 2005-2008 гг.
